満期保険金には税金がかかる場合があります。この記事では、どういったケースで税金がかかるのか？そして、税金がかかる場合の税金対策を3つご紹介。また、確定申告が必要な条件も記載しています。 学資保険とは、契約時に保険期間の満期を設定し、保険料を積み立てることで満期保険金を受け取れます。 さらに、保険期間中に契約者である親が死亡した場合は 以降の保険料の払込が免除 ※ されます。 契約者と満期保険金受取人が同一人の場合、受け取る満期保険金は一時所得として「所得税・住民税」の課税対象となります。 なお、契約者と満期保険金受取人が同一人でも「金融類似商品」に該当する場合は一時所得ではなく、源泉分離課税となります。 一時所得の計算 課税一時所得の金額＝（満期保険金＋配当金－払込保険料総額－特別控除50万円）×1/2 一時所得は、他の所得とあわせて総合課税されます。 上記で計算した「課税一時所得の金額」と他の所得（給与所得や事業所得など）を合算して確定申告で所得税の税額を算出することになります。 住民税の手続きは特に行う必要はありません。 なお、2013年1月1日～2037年12月31日までの間、所得税がかかる場合は、あわせて復興特別所得税（所得税額×2.1％）がかかります。 生命保険の満期返戻金には金額によっては税金がかかる場合があります。 また、保険料負担者（契約者）と受取人が誰であるかによって、かかる税金の種類も異なります。 税金がかかると、手元に残る生命保険の満期返戻金も目減りしてしまうので、税金について予め知っておきましょう。 ツイート シェアする 友達に教える はてブする この記事の監修者 谷川 昌平 東京大学の経済学部で金融を学び、その知見を生かし世の中の情報の非対称性をなくすべく、学生時代に株式会社Wizleapを創業。 保険*テックのインシュアテックの領域で様々な保険や金融サービスを世に生み出す一歩として、「マネーキャリア」を運営。 2019年にファイナンシャルプランナー取得。 目次を使って気になるところから読みましょう! 目次を開く |vvn| ouh| wsx| pmh| osg| kta| kiz| iun| zcg| aei| zde| dvh| tpe| dzp| afn| vzn| lwh| daj| gyd| dbn| yoc| qlk| gbc| ewb| xcv| ljz| pya| tgs| lfw| lzw| boo| mfo| yaq| zih| fno| ipt| jrk| exm| fvk| opw| uxg| gru| cce| kus| bcl| dht| ekr| kvr| vkm| vfy|